Перейти к содержанию
БелкаБанкрейтинг займов
ВойтиПодобрать займ
Вклады10 мин чтения

Накопительный счёт или вклад на ребёнка: кто открывает, с какого возраста, налог

Открыть вклад или накопительный счёт на ребёнка хотят по разным причинам: отложить деньги на учёбу, сохранить подарки от бабушек и дедушек, приучить подростка к собственным финансам. Технически это несложно, но у такого счёта есть юридическая особенность, о которой многие узнают слишком поздно: деньги на нём принадлежат ребёнку, а не родителю, и забрать их обратно «потому что понадобились» нельзя. Разбираем по Гражданскому и Семейному кодексам, кто и с какого возраста открывает счёт, кто распоряжается деньгами, как работают страховка и налог и что выбрать — вклад или накопительный счёт.

Опубликовано
Накопительный счёт или вклад на ребёнка: кто открывает, с какого возраста, налог

1Кто может открыть вклад или счёт на ребёнка

Возраст определяет, кто подписывает договор и кто потом управляет деньгами. Правила общие для любого банка — они записаны в Гражданском кодексе, а не в тарифах.

До 14 лет: открывает родитель

За ребёнка до 14 лет (закон называет его малолетним) сделки совершают от его имени «только их родители, усыновители или опекуны» — пункт 1 статьи 28 ГК. Договор вклада или счёта — тоже сделка. Значит, ребёнок в этом возрасте сам договор с банком не заключает: родитель приходит в банк как законный представитель. Семейный кодекс подтверждает, что родители — законные представители детей и действуют в их интересах без специальных полномочий (пункт 1 статьи 64 СК).

Ребёнок от 6 до 14 лет может сам совершать только мелкие бытовые сделки, сделки на безвозмездное получение выгоды и сделки с деньгами, которые родитель дал ему на определённую цель или в свободное распоряжение (пункт 2 статьи 28 ГК). Карманные деньги — это как раз третий случай. Но открыть вклад в банке ребёнок этого возраста самостоятельно не может.

Вклад в пользу ребёнка: вариант для бабушек и родственников

Есть и другой путь. По пункту 1 статьи 842 ГК вклад «может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица». Так открывают вклад, например, бабушка или крёстный: договор заключают они, а вкладчиком назначен ребёнок. Имя того, в чью пользу внесён вклад, — существенное условие договора.

Важная деталь — момент, когда права переходят к ребёнку. Если договор не говорит иное, третье лицо приобретает права вкладчика, когда предъявит банку первое требование или иным способом выразит намерение ими воспользоваться. До этого тот, кто заключил договор, может пользоваться правами вкладчика в отношении внесённых им денег (пункт 2 статьи 842 ГК). Поэтому условия такого вклада стоит прочитать внимательно: в них написано, кто и когда может снять деньги.

Пополнять вклад ребёнка могут и другие люди. По статье 841 ГК, если договор не запрещает, на счёт по вкладу зачисляются деньги, поступившие на имя вкладчика от третьих лиц с указанием данных счёта. Удобно, когда родственники дарят деньги на день рождения: достаточно сообщить им реквизиты.

С 14 до 18 лет: подросток сам, но с оговорками

С 14 лет у подростка появляется часть самостоятельности. Пункт 2 статьи 26 ГК перечисляет, что он делает сам, без согласия родителей. Среди этого — «в соответствии с законом вносить вклады в кредитные организации и распоряжаться ими» (подпункт 3), а также распоряжаться своим заработком, стипендией и иными доходами (подпункт 1).

С банковским счётом правило другое. В 2025 году в статью 26 добавили пункт 5 (Федеральный закон от 24.06.2025 № 178-ФЗ): подросток от 14 до 18 лет вправе открыть банковский счёт с согласия родителей, усыновителей или попечителя. Исключение — если он уже приобрёл полную дееспособность через брак или эмансипацию.

Отсюда практический вывод для тех, кто ищет «накопительный счёт ребёнку до 18 лет». Накопительный счёт в разных банках оформляют по-разному: в одних это договор банковского счёта, в других — вклад до востребования (подробнее о разнице — в статье «Вклад до востребования»). Если это счёт, подростку нужно согласие родителя; если вклад — закон разрешает открыть его самостоятельно. Как именно называется договор, видно в документах банка.

С 18 лет: полная самостоятельность

Полная дееспособность наступает с 18 лет (пункт 1 статьи 21 ГК). С этого момента все деньги на счетах и вкладах, открытых на имя ребёнка, — в его полном распоряжении, без родителей и органа опеки. Об этом стоит помнить, если вы копите на учёбу: решать, на что потратить накопления, будет уже совершеннолетний человек.

Возраст Кто открывает вклад или счёт Кто распоряжается деньгами Норма
До 6 лет Родитель, усыновитель, опекун Законный представитель, с ограничениями статьи 37 ГК п. 1 ст. 28 ГК
6–14 лет Родитель, усыновитель, опекун Законный представитель; сам ребёнок — только деньгами, выданными ему на цель или в свободное распоряжение ст. 28 ГК
14–18 лет Вклад — сам; банковский счёт — сам с согласия родителя Вкладами — сам; заработком и стипендией — сам пп. 1 и 3 п. 2, п. 5 ст. 26 ГК
С 18 лет Сам Сам, полностью п. 1 ст. 21 ГК
Подходящие займыВсе 46 →
Платиза Реклама
0% · до 100 000 ₽

Изучите все условия кредита (займа). Оценивайте свои финансовые возможности и риски

Получить
Мега Деньги Реклама
0% · до 30 000 ₽

Изучите все условия кредита (займа). Оценивайте свои финансовые возможности и риски

Получить
Аделаида Реклама
0% · до 50 000 ₽

Изучите все условия кредита (займа). Оценивайте свои финансовые возможности и риски

Получить

2Может ли родитель снять деньги ребёнка

Это самый частый вопрос и самая частая ошибка. Многие считают, что вклад, открытый на ребёнка «на мои деньги», можно в любой момент закрыть и забрать. Закон смотрит иначе.

Деньги на вкладе — имущество ребёнка

Пункт 3 статьи 60 СК: ребёнок имеет право собственности на доходы, полученные им, имущество, полученное в дар или по наследству, и любое имущество, приобретённое на его средства. Пункт 4 той же статьи добавляет: ребёнок не имеет права собственности на имущество родителей, а родители — на имущество ребёнка. Деньги на вкладе, где вкладчик — ребёнок, принадлежат ему, и проценты по ним — тоже его доход.

Правила для подопечного распространяются на родителей

Ключевая связка норм выглядит так. Пункт 1 статьи 28 ГК: «К сделкам законных представителей несовершеннолетнего с его имуществом применяются правила, предусмотренные пунктами 2 и 3 статьи 37 настоящего Кодекса». Пункт 3 статьи 60 СК говорит о том же: когда родители управляют имуществом ребёнка, на них распространяются правила гражданского законодательства о распоряжении имуществом подопечного.

А пункт 2 статьи 37 ГК запрещает без предварительного разрешения органа опеки и попечительства совершать сделки по отчуждению имущества подопечного, а также «любых других действий, влекущих уменьшение имущества подопечного». Снятие денег со вклада ребёнка уменьшает его имущество. Поэтому, чтобы забрать деньги ребёнка и потратить их, родителю нужно предварительное разрешение органа опеки, а расходовать их можно только в интересах ребёнка.

Пункт 3 статьи 37 ГК добавляет ещё одно ограничение: законный представитель, его супруг и близкие родственники не вправе совершать сделки с подопечным, кроме передачи ему имущества в дар или в безвозмездное пользование. Подарить ребёнку деньги можно, «занять» у него — нет.

Разрешение органа опеки выдаётся письменно, не позднее чем через 15 дней после заявления (часть 3 статьи 21 закона № 48-ФЗ «Об опеке и попечительстве» — норма написана для опекунов и попечителей, к родителям её применяют органы опеки по своим регламентам). Порядок подачи и список документов зависят от региона — уточняйте в органе опеки по месту жительства ребёнка.

Если ребёнок под опекой

У опекуна правила ещё строже. Закон № 48-ФЗ разрешает опекуну вносить деньги подопечного только на счета, застрахованные в системе страхования вкладов, и так, чтобы сумма в одном банке не превышала размер страхового возмещения. Расходовать эти деньги можно по правилам о дееспособности и пункту 1 статьи 37 ГК — с предварительного разрешения органа опеки (часть 3 статьи 19 закона № 48-ФЗ).

Алименты на счёт ребёнка

Алименты, пенсии и пособия, которые причитаются ребёнку, поступают в распоряжение родителей и тратятся на его содержание, воспитание и образование (пункт 2 статьи 60 СК). Но по требованию родителя, который платит алименты, суд может решить перечислять не более пятидесяти процентов алиментов на счёт, открытый на имя ребёнка в банке. Это ответ на запрос «счёт на ребёнка для алиментов»: такая часть копится на счёте ребёнка, а не тратится сразу.

3Страховка: вклад ребёнка застрахован отдельно

Для системы страхования вкладов важно, кто вкладчик. Закон № 177-ФЗ считает вкладом деньги, размещённые вкладчиками «или в их пользу» по договору банковского вклада или договору банковского счёта, включая капитализированные проценты (пункт 2 статьи 2). Значит, застрахованы и вклад на ребёнка, и накопительный счёт.

Размер возмещения устанавливается для каждого вкладчика по обязательствам банка перед ним (часть 1 статьи 11 закона № 177-ФЗ) и составляет не более 1 400 000 ₽ по всем его вкладам в одном банке (части 2 и 3 той же статьи). Вклад на имя ребёнка — обязательство банка перед ребёнком, поэтому лимит считается отдельно от вкладов родителя. Если у мамы в банке 1,4 млн ₽ и у ребёнка там же 500 000 ₽, каждый из них защищён в своих пределах. Подробнее о том, что застраховано и как получить возмещение, — в гайде «Страхование вкладов».

4Налог на проценты по вкладу ребёнка

Возраст не освобождает от налога на проценты: ребёнок — такой же налогоплательщик, как взрослый. Но и необлагаемый лимит у него свой.

Как считается лимит

Налоговая база — это превышение процентов, полученных за год по всем вкладам и остаткам на счетах налогоплательщика, над суммой, рассчитанной как один миллион рублей, умноженный на максимальное значение ключевой ставки Банка России на 1-е число каждого месяца года (пункт 1 статьи 214.2 НК). Лимит считается по каждому человеку отдельно, поэтому проценты ребёнка не складываются с процентами родителей.

Например, если максимальная ключевая ставка на 1-е число месяцев года была 16 процентов, лимит — 160 000 ₽ процентов за год. Значения лимита по годам — в гайде о налоге (ссылка ниже), саму ставку на любую дату публикует Банк России.

Не учитываются проценты по рублёвым вкладам и счетам, ставка по которым весь год не превышала одного процента годовых (та же статья 214.2 НК). Как считать налог сверх лимита, — в гайде «Налог на проценты по вкладам».

Кто считает и платит

Налог по процентам считает налоговая сама — по сведениям, которые банки передают не позднее 1 февраля следующего года (пункты 3 и 4 статьи 214.2 НК). Налоговая служба присылает уведомление, заплатить по нему нужно не позднее 1 декабря года, следующего за годом получения дохода.

Сам ребёнок налог не платит. Законными представителями налогоплательщика — физического лица признаются его представители по гражданскому законодательству (пункт 2 статьи 27 НК), то есть родители, усыновители или опекуны. ФНС прямо пишет, что несовершеннолетние участвуют в налоговых отношениях через законных представителей.

5Накопительный счёт или вклад для ребёнка

Выбор между ними для ребёнка устроен так же, как для взрослого, только с поправкой на цель и срок. Общая логика продукта разобрана в гайде «Накопительный счёт», здесь — то, что важно именно для детских накоплений.

Срочный вклад фиксирует ставку на срок договора: по срочному вкладу гражданина банк не может уменьшить её в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено законом (пункт 3 статьи 838 ГК). Подходит, когда сумма собрана и вы знаете, когда она понадобится. Минус — досрочное закрытие: если забрать вклад раньше срока, проценты выплачиваются в размере процентов по вкладам до востребования, если договор не предусматривает иной размер (пункт 5 статьи 837 ГК). Для ребёнка добавляется ещё одна сложность: досрочное закрытие тоже уменьшает его имущество, а значит, может понадобиться разрешение органа опеки.

Накопительный счёт удобен, если деньги поступают понемногу: подарки, часть алиментов, карманные деньги подростка. Пополнять и снимать можно в любой день, но ставка плавающая — банк меняет её по условиям договора. Для подростка от 14 лет такой счёт — хороший первый финансовый инструмент: видно, как растёт сумма и как начисляются проценты.

Срок вклада «до 18 лет» — это просто срок договора, а не особый вид вклада. По закону банк по требованию гражданина в любом случае обязан выдать сумму вклада или её часть с процентами (пункт 2 статьи 837 ГК), за исключением вкладов со сберегательным сертификатом без права досрочного получения. Поэтому «детский вклад до совершеннолетия» не замораживает деньги — ограничивают их правила об имуществе ребёнка, а не договор.

Прикинуть, сколько накопится к нужной дате при разных суммах и сроках, можно в калькуляторе вклада. Чем вклад отличается от депозита и как начисляются проценты, — в статье «Что такое вклад».

6Что выбрать под разные цели

Готовых рецептов здесь нет, но несколько ориентиров помогают не ошибиться.

На образование через 10–15 лет. Длинный срочный вклад привязывает вас к одной ставке на весь срок, а ставки за это время могут и вырасти, и упасть. Часто удобнее несколько вкладов покороче с пролонгацией или накопительный счёт для регулярных взносов. Главное — помнить, что в 18 лет ребёнок распоряжается деньгами сам.

Подарки родственников. Вклад или счёт на имя ребёнка с реквизитами для пополнения: деньги сразу становятся его собственностью и не смешиваются с семейным бюджетом.

Деньги, которые могут понадобиться семье. Если вы не уверены, что сумма не понадобится на общие нужды, держите её на своём вкладе, а не на вкладе ребёнка. Иначе забрать деньги без разрешения органа опеки не получится.

Первые деньги подростка. С 14 лет подросток может сам распоряжаться заработком и стипендией и сам открыть вклад. Это повод поговорить о деньгах и о безопасности: как не стать жертвой мошенников и почему займы до 18 лет не выдают, — в статье «Займ до 18 лет».

Материнский капитал на вклад не положить

Закон № 256-ФЗ перечисляет направления, на которые можно потратить материнский капитал: улучшение жилищных условий, образование детей, накопительная пенсия матери, товары и услуги для социальной адаптации детей-инвалидов и ежемесячная выплата (часть 3 статьи 7). Размещения на вкладе или накопительном счёте в этом списке нет. Открыть вклад на ребёнка «за счёт маткапитала» нельзя.

7Частые вопросы

С какого возраста можно открыть вклад на ребёнка? С рождения. До 14 лет договор от имени ребёнка заключает родитель, усыновитель или опекун (пункт 1 статьи 28 ГК). С 14 лет подросток может открыть вклад сам (подпункт 3 пункта 2 статьи 26 ГК), а банковский счёт — с согласия родителя (пункт 5 статьи 26 ГК).

Можно ли снять деньги со вклада ребёнка? Деньги на вкладе ребёнка — его собственность. Родитель, который снимает их и тратит, совершает действие, уменьшающее имущество ребёнка, а для этого нужно предварительное разрешение органа опеки (пункт 1 статьи 28, пункт 2 статьи 37 ГК). Тратить деньги можно только в интересах ребёнка. С 14 лет подросток сам распоряжается вкладами, которые внёс сам; по вкладу, который на его имя открыли родители или другие люди, порядок зависит от договора (статья 842 ГК) — банки часто просят согласие родителя.

Застрахован ли вклад ребёнка отдельно от вкладов родителей? Да. Возмещение считается по обязательствам банка перед каждым вкладчиком, до 1 400 000 ₽ в одном банке (статья 11 закона № 177-ФЗ). Вклад на имя ребёнка — его вклад, лимит у него свой.

Нужно ли платить налог с процентов по вкладу ребёнка? Только если проценты ребёнка за год по всем банкам превысили необлагаемый лимит: один миллион рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку на 1-е число месяца (статья 214.2 НК). Лимит у ребёнка свой, налог считает налоговая, а платит по уведомлению законный представитель — не позднее 1 декабря следующего года.

Чем накопительный счёт ребёнку отличается от вклада? По накопительному счёту можно пополнять и снимать деньги в любой день, но ставка плавающая. Срочный вклад фиксирует ставку, но при досрочном закрытии проценты выплачиваются по ставке вклада до востребования, если договор не предусматривает иное. Для регулярных небольших взносов удобнее счёт, для собранной суммы на известный срок — вклад.

Можно ли положить материнский капитал на вклад для ребёнка? Нет. Часть 3 статьи 7 закона № 256-ФЗ перечисляет пять направлений — жильё, образование, пенсия матери, товары для детей-инвалидов и ежемесячная выплата. Вклада среди них нет.

8Источники

Актуально на 6 октября 2026 года.

Статья была полезной?

Подберём займ под вашу сумму и срок

Одна анкета — заявки сразу в несколько МФО. Бесплатно, только паспорт.

Подобрать за 2 минуты
Нужны деньги сейчас?
Сумма15 000 ₽
Одобрят в 44 МФО
Получить 15 000 ₽

Подборки по теме

Дебетовые карты с кэшбэкомБесплатные дебетовые картыДебетовые карты Мир

Читайте также

Пролонгация вклада: что это значит, по какой ставке продлят и как отказатьсяВкладыПролонгация вклада: что это значит, по какой ставке продлят и как отказаться10 мин чтенияМогут ли заморозить вклады: что гарантирует страхование АСВ и что бывает с вкладами при отзыве лицензии банкаВкладыМогут ли заморозить вклады: что гарантирует страхование АСВ и что бывает с вкладами при отзыве лицензии банка10 мин чтения