Что такое вклад и депозит простыми словами: виды, проценты, страховка

Вклад — это деньги, которые вы передаёте банку, а банк обязуется вернуть их и заплатить проценты на условиях договора. Так определяет договор банковского вклада пункт 1 статьи 834 ГК: банк, принявший от вкладчика денежную сумму (вклад), «обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором».

Депозит — это то же самое. Слово «депозит» стоит в законе в скобках как синоним: «договор банковского вклада (депозита)». Поэтому вопрос «что такое депозит в банке» имеет тот же ответ, что и вопрос про вклад. Разница есть только между двумя видами сертификатов — о них ниже.

Кто может принимать вклады, отвечает статья 835 ГК: только банки, которым такое право дано лицензией. Если организация без лицензии приняла деньги гражданина как вклад, вкладчик вправе потребовать их немедленного возврата, процентов по статье 395 ГК и возмещения убытков. Есть ли у организации лицензия, можно проверить в справочнике участников финансового рынка на сайте Банка России.

Договор банковского вклада должен быть заключён в письменной форме (пункт 1 статьи 836 ГК). Письменная форма считается соблюдённой, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным документом, который банк выдал вкладчику. Если письменная форма не соблюдена, договор ничтожен (пункт 2 той же статьи).

Сохраняйте условия вклада и подтверждение банка о поступлении денег: в споре это ваше доказательство.

Сберегательная книжка по договору с гражданином может быть предусмотрена, но не обязательна (статья 843 ГК). Сберкнижка бывает только именной: правило о книжке на предъявителя утратило силу с 1 июня 2018 года.

Сертификаты — отдельная форма вклада (статья 844 ГК). Это именные ценные бумаги, которые удостоверяют сумму вклада и право получить её с процентами:

• сберегательный сертификат может принадлежать только физическому лицу, в том числе индивидуальному предпринимателю;
• депозитный сертификат может принадлежать только юридическому лицу — гражданин его купить не может.

Банк вправе выпускать сберегательные сертификаты без права досрочного получения денег — подробнее в разделе о досрочном закрытии.

Пункт 1 статьи 837 ГК называет два основных вида вклада.

Вклад до востребования — это вклад, который банк выдаёт по первому требованию вкладчика. Срока у него нет, деньги можно забрать в любой день, но ставка обычно ниже, и банк вправе её менять. Подробно — в статье «Вклад до востребования».

Срочный вклад банк возвращает по истечении срока, указанного в договоре: месяц, полгода, год, три года и так далее.

Закон допускает и иные условия возврата, если они не противоречат закону, — например, возврат при наступлении указанных в договоре обстоятельств (второе предложение того же пункта).

Остальные «виды» вкладов, которые вы встретите в рекламе, — это условия конкретного договора, а не отдельные категории закона:

Статья 841 ГК говорит не о праве вкладчика пополнять вклад, а о деньгах, которые перечисляют на его имя другие люди. Пополнять вклад сами вы можете, только если это разрешает договор. По вкладу в пользу третьего лица (статья 842 ГК) тот, на чьё имя открыт вклад, приобретает права вкладчика с первого требования к банку или иного выражения намерения ими воспользоваться.

Да, и это одно из главных правил главы 44. По договору вклада любого вида, заключённому с гражданином, банк обязан выдать по первому требованию вкладчика всю сумму вклада или её часть и соответствующие проценты (пункт 2 статьи 837 ГК). Условие договора, по которому гражданин отказывается от этого права, ничтожно (пункт 4 той же статьи).

Исключение одно — вклад, удостоверенный сберегательным сертификатом, условия которого не предусматривают права получить деньги по требованию (пункты 2 и 4 статьи 837, пункт 3 статьи 844 ГК). Других «безотзывных» вкладов для граждан Гражданский кодекс не вводит.

Цена досрочного закрытия — проценты. Если срочный вклад возвращается по требованию вкладчика до истечения срока, проценты выплачиваются в размере, который банк платит по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер (пункт 5 статьи 837 ГК). Ставка до востребования обычно заметно ниже ставки срочного вклада — точный размер есть в тарифах банка, — поэтому доход за прошедшие месяцы может почти полностью пропасть. Если в договоре есть льготные условия досрочного закрытия, действуют они.

Если срок закончился, а деньги вы не забрали, по закону договор считается продлённым на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (пункт 6 статьи 837 ГК). Как это устроено у банков — в статье о пролонгации вклада.

Размер процентов определяет договор. Если в договоре размер не указан, проценты платятся по правилам пункта 1 статьи 809 ГК — в размере ключевой ставки Банка России (пункт 1 статьи 838 ГК).

Может ли банк изменить ставку. Тут всё зависит от вида вклада:

• Срочный вклад гражданина. Размер процентов, определённый договором, банк не вправе уменьшить в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено законом (пункт 3 статьи 838 ГК). Если ставки на рынке упадут, по уже открытому вкладу доход останется прежним до конца срока.
• Вклад до востребования. Если иное не предусмотрено договором, банк вправе менять ставку. При снижении новая ставка применяется к уже внесённым вкладам по истечении месяца после сообщения вкладчикам, если иное не предусмотрено договором (пункт 2 статьи 838 ГК).
• Вклад, удостоверенный сберегательным или депозитным сертификатом. Размер процентов нельзя изменить в одностороннем порядке вообще.

С какого дня начисляются проценты. Со дня, следующего за днём поступления денег в банк, и до дня их возврата вкладчику включительно (пункт 1 статьи 839 ГК).

Когда выплачиваются. Если договор не устанавливает иное, проценты выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада (пункт 2 статьи 839 ГК). При возврате вклада выплачиваются все проценты, начисленные к этому моменту. Банки обычно устанавливают свой порядок: ежемесячно, в конце срока или с капитализацией.

Вклад с капитализацией — это вклад, по которому начисленные проценты не выплачиваются на карту, а прибавляются к сумме вклада. В следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму.

Капитализация заложена в самом Гражданском кодексе. Пункт 2 статьи 839 ГК говорит: проценты, не востребованные вкладчиком по истечении квартала, «увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты». То есть если договор молчит, вклад по умолчанию капитализируется раз в квартал. Банки обычно устанавливают свою периодичность.

Как это работает на примере. Вы положили на вклад 100 000 ₽ с ежемесячной капитализацией. В конце первого месяца банк начислил проценты и прибавил их к вкладу — на вкладе уже больше 100 000 ₽. Во втором месяце доход начисляется уже на эту большую сумму, в третьем — на ещё большую. Разница с вкладом, по которому проценты уходят на карту, накапливается постепенно: чем дольше срок и чем чаще капитализация, тем она заметнее.

Капитализация имеет смысл, если вы не забираете проценты; если нужен регулярный доход на жизнь, удобнее вклад с выплатой процентов на карту. Сравнивайте предложения по доходу в рублях, а не только по ставке.

Посчитать доход с капитализацией и без неё на своих цифрах удобнее всего в калькуляторе вклада: укажите сумму, срок, ставку из договора и периодичность капитализации — калькулятор покажет доход в рублях за каждый месяц.

Страхование. Возврат вкладов граждан обеспечивается обязательным страхованием вкладов (пункт 1 статьи 840 ГК), а банк обязан сообщать вкладчику, как обеспечен возврат вклада (пункт 3). Правила — в законе № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

• 1,4 млн ₽ на человека в одном банке. Если у банка отозвали лицензию, Агентство по страхованию вкладов (АСВ) возместит всю сумму вкладов, но не более 1 400 000 ₽ в совокупности по всем вкладам и счетам одного человека в этом банке (части 2 и 3 статьи 11 закона № 177-ФЗ). Капитализированные проценты входят в сумму вклада (пункт 2 статьи 2).
• Счета тоже застрахованы. В законе «вклад» — это деньги, размещённые не только по договору вклада, но и по договору банковского счёта. Поэтому накопительный счёт, зарплатная карта и вклад до востребования застрахованы так же, как срочный вклад, и суммируются в общий лимит.
• До 2,8 млн ₽ — для особых сертификатов. Рублёвые вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами без права получения денег по требованию и внесённые на срок более трёх лет, застрахованы на сумму до 2,8 млн ₽ в совокупности — отдельно от остальных вкладов (часть 4 статьи 11 закона № 177-ФЗ).
• Не застрахованы, например, вклады по депозитным сертификатам и деньги в доверительном управлении (часть 2 статьи 5).

Подробнее о лимитах, особых случаях до 10 млн ₽ и порядке выплаты — в разделе о страховании вкладов.

Налог. С процентов по вкладам и счетам в российских банках платится НДФЛ, но только с части, превышающей необлагаемый лимит: 1 млн ₽, умноженный на максимальное значение ключевой ставки Банка России на 1-е число каждого месяца года (статья 214.2 НК РФ). Проценты по всем вкладам и счетам за год складываются. Банки передают сведения в налоговую, ИФНС сама считает налог и присылает уведомление. Как посчитать лимит на конкретный год — в разборе налога на проценты по вкладам.

Накопительный счёт. Термина «накопительный счёт» в законе нет — это название продукта. Одни банки оформляют его как вклад до востребования, другие — как договор банковского счёта по главе 45 ГК. Главное практическое отличие от срочного вклада: деньги можно снять в любой день, а ставку банк может изменить. Сколько процентов при этом сохранится, зависит от того, с какого остатка банк их считает — ежедневного или минимального за месяц. Страхуется счёт так же, как вклад. Подробное сравнение — в статье «Вклад или накопительный счёт».

А вот что вкладом не является, даже если похоже по смыслу:

• Деньги в МФО и кредитном кооперативе. Принимать вклады вправе только банки с лицензией (статья 835 ГК), поэтому передать деньги МФО или кредитному кооперативу «во вклад» нельзя — это другой договор. Страхование вкладов по закону № 177-ФЗ касается денег, размещённых в банках, и на такие договоры не распространяется.
• Брокерский счёт и доверительное управление. Это инвестиции: доход не установлен договором вклада, а стоимость ценных бумаг может снизиться. Деньги в доверительном управлении закон о страховании вкладов прямо называет среди того, что не страхуется.
• Программа долгосрочных сбережений (ПДС). Это договор с негосударственным пенсионным фондом, а не банковский вклад. По данным Банка России, средства в программе, включая доход от их инвестирования, застрахованы государством на сумму 2,8 млн ₽ (она увеличивается на переведённые в программу пенсионные накопления и деньги от государства), а государство софинансирует взносы — до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет. Страховка ПДС установлена не той нормой, что страховка сертификатов (часть 4 статьи 11 закона № 177-ФЗ), — совпадает только сумма.

Федеральный закон от 04.07.2026 № 230-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» ввёл новый вид договора — договор жилищных сбережений. Нормы о нём — в главе VI.1 Закона «О банках и банковской деятельности» (статьи 39.1 и 39.2); Гражданский и Налоговый кодексы закон не меняет. Закон вступает в силу 1 января 2027 года: банки заключают такие договоры с этой даты.

Коротко, что предусматривает закон:

• Это особый вид вклада. К договору применяются правила глав 42 и 44 ГК — о займе и кредите и о банковском вкладе (кроме пункта 2 статьи 834: публичным договором он не считается), а также закон № 353-ФЗ о потребительском кредите.
• Вкладчик — только физическое лицо, срок привлечения денег — не менее трёх лет.
• Пополнение — в любое время: такая возможность должна быть в условиях договора.
• Проценты причисляются к вкладу и увеличивают его сумму — капитализация предусмотрена законом.
• Цель — жильё. Банк возвращает сбережения, направляя их по распоряжению вкладчика на покупку жилья, индивидуальное жилищное строительство или долевое строительство. Кредит на улучшение жилищных условий банк предоставляет, если вкладчик соответствует условиям банка, — автоматически его не дают.
• Отдельная страховка до 10 млн ₽. Возмещение по договору жилищных сбережений считается отдельно от обычных вкладов (статья 13.10-1 закона № 177-ФЗ в редакции закона № 230-ФЗ). Деньги застрахованы со дня размещения до истечения трёх месяцев со дня срока возврата, указанного в договоре.

Государственной премии и налоговой льготы по таким вкладам в тексте закона нет. Ставки и условия раннего выхода определят договоры банков.

Чем вклад отличается от депозита? Ничем. В пункте 1 статьи 834 ГК договор называется «договор банковского вклада (депозита)» — слова используются как синонимы. Разница есть только между сертификатами: сберегательный может принадлежать гражданину, а депозитный — только юридическому лицу.

Что такое депозит в банке простыми словами? Депозит — это деньги, которые вы отдаёте банку на условиях договора, а банк обязуется вернуть их и заплатить проценты. Это то же самое, что вклад: срочный, до востребования, с капитализацией или с выплатой процентов на карту.

Может ли банк не отдать вклад до окончания срока? По договору с гражданином — нет: банк обязан выдать вклад или его часть по первому требованию (пункт 2 статьи 837 ГК), даже если вклад срочный. Исключение — сберегательный сертификат без права досрочного получения. Но при досрочном закрытии проценты обычно пересчитывают по ставке вклада до востребования, если договор не предусматривает иное.

Может ли банк снизить ставку по уже открытому вкладу? По срочному вкладу гражданина — нет, в одностороннем порядке это запрещено (пункт 3 статьи 838 ГК). По вкладу до востребования банк вправе менять ставку, если договор не говорит иное; сниженная ставка по общему правилу применяется через месяц после сообщения вкладчикам.

Застрахованы ли проценты по вкладу? Да. Капитализированные (причисленные) проценты входят в сумму вклада, которую возмещает АСВ, — в пределах общего лимита 1,4 млн ₽ на человека в одном банке. Возмещение выплачивают не ранее 14 дней со дня страхового случая, в течение трёх рабочих дней после подачи документов, если правление АСВ не определило более ранний срок (часть 4 статьи 12 закона № 177-ФЗ).

• Гражданский кодекс РФ, часть вторая, глава 44 «Банковский вклад», статьи 834–844 — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/c5a2d6d12973e9e0d6c71faefdf65060223fab81/
• ГК РФ, статья 837 «Виды вкладов» — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/e3f1132036918763f681d1ecf09de85c3f15b13f/
• ГК РФ, статья 838 «Проценты на вклад» — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/42cfb1e143ed9730106e9214b895df08f3900bf2/
• ГК РФ, статья 839 «Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты» — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/7934df97251a4b9247cc7ccbb3b50653d69a2160/
• ГК РФ, статья 844 «Сберегательный и депозитный сертификаты» — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/e90b9cf079f865aae1369c88de5e27f7d8760717/
• Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», статья 11 — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/37d5139a49cb3115ef0996677fcf37d04ce11e31/
• Налоговый кодекс РФ, статья 214.2 — КонсультантПлюс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/deeb3189e859806a5eda495b89553a10d0f9b393/
• Федеральный закон от 04.07.2026 № 230-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» — обзор «Гаранта»: https://www.garant.ru/hotlaw/federal/2154943/
• Программа долгосрочных сбережений — Банк России: https://www.cbr.ru/rsci/activity_npf/program

Актуально на 6 октября 2026 года.